（转贴）波兰市场准入导航

指路人

一、概况 波兰拥有人口4000万，是中东欧国家中国土面积和市场潜力最大的国家，年国内生产总值为1600亿美元，人均GDP4000美元左右，属于中等发达的转轨经济国家。近年来波兰是中东欧国家中经济发展最快，持续发展时间最长的国家之一，年均增长率达到6％以上，居欧洲第一位。据德国一家银行的统计，波兰今后十年仍能保持4％的年均增长率，经济的稳定增长预期对促进外资的流入十分有利，据联合国贸发会议的统什，1998年、1999年波兰的外资流入量分别为64亿美元和75亿美元，截至1999年，波兰的外资存量达到300亿美元，是中东欧国家利用外资的最大国，其外资的主要来源是荷兰、德国和美国等发达国家。波兰经济不容乐观的一面是，国际收支逆差不断扩大和失业率居高不下，据最新统计，2000年1－7月波兰出口174亿美元，同比增加14.4％，进口274亿美元，同比增加89％，贸易赤字99.7亿美元，接近出口额的50％。 二、商品市场的主要特征 随着德国、美国、意大利等外国投资者的不断增加，波兰商品市场上发生了很大变化，不仅竞争越来越激烈，而且市场运行越来越平稳，既不象三、四年前那样高利润、高风险，也不再是欧盟的次级市场，欧盟市场景气时，波兰市场得不到进口商品，不景气时，这里被当成处理积压品的倾销市场。因此，如果想在这个市场上经营，需要注意经营方式的转变，需要多花心血经营。 波兰商品市场上存在支付困难的问题，使用信用证支付的条件非常苛刻，银行要求100%的保证金，而且手续费高达27％，同时银行贷款利率很高，增加了保证金占款的成本。因此，波兰的进口商很少同意使用信用证支付，一般希望用电汇方式、分期付款方式交易，只有少数进口商经过第三国（如德国、美国、新加坡等）开信用证，还有些大企业因其信誉可靠能获得比较优惠的开证条件而可以使用信用证方式支付。其他付款方式如现金交易和赊帐，都存在较大风险，必须在事前认真调查合作伙伴的资信状况。 近几年，波兰人的消费方式也有所改变。由于外商设立的大型超市如雨后春笋般出现。波兰商品市场的营销渠道显现出大型化、资本密集的特征，而且使得波兰人的消费习惯与西方国家集中购物的习惯日益接近，据波兰一家法国超市的统计，平均每人每次消费金额高达30美元。 这一消费习惯的改变已经对一般传统商店形成巨大压力，据统计，波兰每年至少关掉一万家以上传统商店。 如果要在波兰通过代理方式销售商品，应该考虑到地理因素。波兰幅员广大且市场分布广泛，独家代理难以涵盖整个波兰市场，最好在每个大城市各个击破，分别找当地较强较专业的合作伙伴，分别委托经销权，效果较好。 三、波兰政府对进出口的管理 1、非关税壁垒 90年代以来，仍需要进出口特别许可证的商品种类已经逐渐减少，目前还需要经济部部长核发特别许可证的商品有：武器火药、爆炸材料、军队和警察用的制成品和生产技术工艺，以及燃料和能源（进出口）。有些商品的进出口需要事先取得许可证，有关进出口许可证产品规定公布在《法律公报》中。商品限制种类包括限额，最高限额，自动或非自动交易登记，特许权商品及国际协定中使用特征结算单位的商品等。 进口限额（数量限制和价格限制），自动与非自动交易登记制度由经济部部长裁定，政府有关部门决定商品进出口的禁令，如农业部部长如果发现进口农产品或食品对人体有危害，可以下令禁止进口该产品。 数量限制包含禁令、限额、非自动登记、自愿出口限制及在波兰较少使用的对外贸易自动登记制度，大部分此类措施有其外部原因，如其他国家对来自波兰产品的限制或波兰参与签署的国际协定的规定。 《反过度商品输入波兰海关地区法》和《防止倾销产品进入波兰海关地区法》规定：凡产量占该产品国内总产量25％的生产者可以向经济部部长要求，据此裁决反倾销调查，但实际上部长很少动用这个权力。如果反倾销调查证明进口产品确实对国内生产产生损害，可以采取下列保护措施： 对产品课以反倾销关税或进行最低限价； 进口配额，关税附加费或被动进口登记制度（从非WTO成员国进口）； 数量管制，对大量进口没有纳入WTO规定的纺织品时，是否采取适当保护措施的决定权，由经济部部长和消费者保护局局长决定，《法律公报》第32号第317项中有具体规定。如到2001年以前，对从中国进口的鞋类征收附加费，对从中国进口的袖珍气体打火机征收反倾销税等。 波兰中央标准局对出口产品实行标准和质量检查，该局下设15个分局和2个实验室，主要对食品进行卫生检查。 波兰产业法规向欧盟靠拢期间的主要差距： （1）技术标准不同。在波兰，大约2000种标准都是企业必须遵守的，而欧盟的技术标准对企业没有强制要求； （2）波兰技术标准与欧洲标准没有很好地接轨。在近18000种波兰标准中，只有大约2200种标准与ISO和IEC以及其他700种欧洲标准接轨。根据波兰标准委员会提交给欧委会的计划，波兰标准委员会将在2002年前使波兰标准中的75％与欧盟的标准接轨，15%为欧盟所没有的国际标准，另10％则是波兰所特有的标准。 有些产品在输入波兰市场时，经营者必须事先取得产品安全证书（B mark安全标志），凡涉及可能危害或救助生命、健康和环境的产品，都必须遵守这一制度。产品安全合格检验可由波兰商品检验及测试中心授权委派的独立机关执行。 2、关税壁垒 根据《海关法》对所谓信用可靠的进出口商品可使用简化报关手续，该法也规定了保税仓库，转运及进料加工货物的简化报关程序，《海关法》允许在波兰境内设立保税区和保税仓库，不受波兰海关管辖。 关税税率由部长会议（即中央政府）决定，政府依照经济或社会的需要，也可暂停课征关税或制订免税额度，一般税率跟商品的加工程度成正比。 税则结构的基础是依据波兰外贸统一货物品名表（PDN），每个税则号列有对于WTO国家、最惠国的协议关税。从非最惠国国家进口时，使用所谓的自治税率，只有当自治税率低于协议关税时，前者适用于世界所有国家，大部分税则项目以商品原值价格后的百分比课税，即从价税，从量税主要适用于农产品的进口，混合税制也存在。 波兰的关税保护程度主要取决于世贸组织的规定及波兰与多数欧洲贸易伙伴签署的自由贸易协定。主要来自波兰的世贸组织成员国地位义务约束的有：96%的工业品税则目录的税率和100%的农产品；到2001年降低工业产品平均关税税率37%；乌拉圭回合结束之前，较低关税产品关税下降的速度最快，原先较高关税产品降税速度相对较慢，大部分商品已经实行零关税。 乌拉圭回合以外的减税计划，据《信息技术协定》（ITA）规定，涉及产品为电脑、半导体、软件、通信产品及科学仪器。 更大的关税减让，发生在与波兰签署贸易协定的国家之间（欧盟、欧洲自由贸易区、中欧自己贸易区，波罗的海国家及以色列），上述地区多数国家的工业品可以自由进入波兰市场，但小轿车、钢铁、石油制品及纺织品（只有限于以色列和立陶宛的进口）的贸易自由化推迟。波兰对来自100个发展中国家的进口实施优惠关税制度，对人均GDP低于波兰的国家，大部分商品可由最惠国税率再减20%，极不发达国家可以免税进入波兰市场。 进口商只要拥有来自优惠国家的原产地证明，即可获得波兰的关税优惠；欧盟、欧洲自由贸易区，及与土耳其的贸易适用于泛欧产品证明书原则，这一制度允许退还来自上述国家对出口产品零件的关税。 影响关税保护水平的因素包括暂停（全部或部分）征收关税和免税或减税限额，制订限额的原因有：波兰对WTO的承诺，贸易协定（协定限额）；出于国内经济要求的自制限额（经济限额）。协定限额都用于农产品的进口，唯一例外的是欧洲的小轿车限额。 由于上述降税措施的结果，波兰工业平均关税率从1998年的4.5%下降到了3.8%。 3、外汇制度 波兰1998年12月8日通过的第160号第1063项《外汇法》规定了波兰的外汇制度，兹罗提为可自由兑换货币。 对资本流通的管制还停留在短期资本的流通（包括信用交易及股市投资）。 对非居民来说，存款三个月以上，金额大于50万兹罗提的货币存款，需要得到许可证。三个月以下，大于50万兹罗提存款的兑换及汇出，也需要许可证。 基本上，银行外汇业务受其他法令限制，如果证券（非居民或银行发行）或贷款由国内货币表示，而衍生金融产品，也以兹罗提兑现，银行的短期股市投资及信用也受限制，但是这些限制只适用于银行的非居民之间的大规模短期资本交易。居民可以在国内拥有外汇，对其在国外持有外汇权利限制很小。自然人民居留国外期间可以在当地银行开设帐户，居民有义务将其在国外持有的外汇及国内货币马上汇入国内（此规定在于扩大兹罗提对外可兑换性的政策），凡用于不需要许可证的直接投资及股市投资资金，免除该义务。 4、外商投资 波兰给予外资企业国民待遇。波兰欢迎外贸进入，波兰国内的资本满足不了生产和基础设施建设的需要。2000年，波兰吸引外国直接投资106亿美元。近60％的外资都集中在生产行业，如汽车、食品等。波兰在吸引资方面的政策有： 在对国有企业进行私有化时，注意引进新技术；建立经济特区吸引外资；调整教育计划，使之适应波兰产业发展的要求。 自1994年10月20日，波兰议会通过了《经济特区法》以来，波兰政府建立了17个经济特区，其中15个正式运营，面积达4930公顷。 特区优惠投资政策：每一个想获得地方补助的投资者，都必须首先获得在经济特区从事商业活动的许可并符合经济特区的条件。波兰所有经济特区都设定了最高的地方补助。补助的价值不得超过投资额的50%或两年劳动力成本的50％。但是中小企业可获得最高补助为65％。在克拉克夫科技国，大公司可以获得40％的地方补助，中小企业为55%。 四、中国与波兰的贸易状况 我国与波兰贸易的显著特征是长期大量的贸易顺差，这是由双方市场供需结构的差异造成的，也是波兰常常对我国进行反倾销调查的主要原因，我国政府已采取了很多措施平衡双边贸易，自1999年以来，我国对波兰的顺差状况已明显改善。 据我海关统计，2000年中波双边贸易额达9.6亿美元，增长11.6%；其中我对波兰出口8.6亿美元，比上年增长22.5%；进口约1亿美元，比上年减少36.9％。2001年1－7月双边贸易额达到了6.8亿美元，同比增长31.3％；其中我对波出口5.9亿美元，同比增长24.1％；进口0.89亿美元，同比增长114.3 ％。 我国对波兰出口商品中绝大部分还是纺织品服装、鞋及橡塑制品。今后我国厂商应注意提高商品质量，加大高技术含量的机电产品的出口，以适应不断提高的波兰居民的消费水平。 附表：中国出口波兰300万美元以上的机电商品目录 （单位：万美元） 激光唱机 290 填充的玩具动物 580 需要外接电源的汽车用收录（放）音组合机 520 其他玩具 407 其他收录（放）音组合机 1511 圣诞树用的成套灯具 472 其他手工工具 288 显示器 125