波兰注册公司：大家口中【白名单White List】是什么？不注册有什么影响？

萃欧

近期，我们接到一客户需求说：”自己的客户采购商反馈，在波兰政府官网上面，通过我们的纳税人识别号查不到与之绑定的收款银行的信息。”客户那边如果需要向我们波兰的银行账户打款，该账户就需要在上述纳税人登记系统里注册，与我们的公司主体绑定。


针对客户这一需求，我们来做一个详细的解释。


自2019年9月1日起，波兰确实推出了新的增值税纳税人列表，即“White List白名单”。这一列表记录了所有合规的增值税纳税人的信息，包括他们的银行账户信息。从2020年1月1日起，波兰法律规定，对于超过15,000兹罗提的交易，付款必须通过银行转账，并且只能汇入列入白名单的增值税纳税人的银行账户。这一措施旨在增强交易的透明度，减少税务欺诈。



1.什么是VAT纳税人白名单？
VAT纳税人白名单是一种工具，旨在帮助企业或个人验证其业务伙伴的VAT纳税状态。该名单由国家税务局负责维护，并通过财政部网站提供查询。


2.白名单包括哪些内容？

• 企业或个人的VAT注册状态（活跃、非活跃、已注销或恢复）
• 企业银行账户信息
• 企业注册和注销VAT的日期
• 法定代表人和授权代表的信息
  

3.如何查询白名单？
用户可以通过VAT号、REGON号、银行账号或企业名称进行查询。系统会提供匹配的企业列表，从中可以选择正确的企业进行详细查询。



4.白名单上的账户有什么用？
白名单上公布的账户主要是企业的结算账户。支付超过15,000波兰兹罗提的款项必须支付至白名单上的账户，否则支付方将不能将该笔款项计入成本，并可能需要对未支付VAT的税务责任承担连带责任。


5.如果企业账户不在白名单上怎么办？

• 确认是否拥有一个正式的商业账户
• 确保已经将该账户信息报告给税务局
• 通过银行确保账户信息已经更新到系统
  

6.使用非白名单账户的风险和后果是什么？
如果向未列在白名单上的账户支付超过15,000波兰兹罗提，需要在7天内通知税务局，否则可能面临税收责任。

政策分析：波兰企业白名单系统的重要性与实用性
波兰的VAT纳税人白名单系统自推出以来，已成为企业日常运营中不可或缺的一部分。该系统通过提供一个官方平台来验证商业伙伴的VAT注册状态和银行账户，显著提高了商业交易的透明度和安全性。


在波兰进行大额交易前验证合作伙伴的VAT状态和账户信息，已成为企业的标准操作程序。这不仅帮助企业避免因交易至非官方账户而面临的税务和法律风险，同时也提高了整个商业环境的信任度和合规性。


此外，白名单系统也是波兰政府打击经济欺诈活动的一个重要工具。通过确保所有大额交易都必须使用官方确认的银行账户，政府能够更有效地监控经济活动，减少税务欺诈的发生。


企业需要密切关注其商业伙伴的白名单状态，定期进行检查，确保所有信息都是最新的，从而保护自己免受潜在的税务问题。这种做法不仅符合法律要求，也是确保企业持续稳定运营的良好商业实践。


总的来说，波兰的VAT纳税人白名单系统提供了一个重要的平台，帮助企业在复杂多变的商业环境中保持合规与透明，是现代企业不可或缺的工具之一。

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